A carga tributária no Brasil é uma das mais altas do mundo, e muitas empresas acabam pagando mais impostos do que deveriam simplesmente por falta de planejamento. A complexidade do sistema tributário, com suas inúmeras regras, alíquotas e obrigações acessórias, torna essencial adotar estratégias eficazes para reduzir custos e manter a competitividade.
Muitas empresas acreditam que pagar altos impostos é algo inevitável, mas a verdade é que existem diversas formas legais e seguras de reduzir a carga tributária. Com um bom planejamento fiscal e auxílio de um advogado tributário, é possível otimizar os tributos pagos, escolher o regime tributário mais vantajoso e aproveitar incentivos que podem aliviar o peso das obrigações fiscais.
Se a sua empresa quer pagar menos impostos sem complicações, continue a leitura e veja 5 estratégias práticas para aliviar a carga tributária e melhorar seus resultados financeiros.
Qual regime tributário mais vantajoso?
A escolha do regime tributário é um dos fatores mais determinantes para a carga tributária da empresa. Muitas empresas acabam pagando mais impostos do que deveriam simplesmente porque estão enquadradas no regime errado. No Brasil, as principais opções são:
- Simples Nacional – Indicado para micro e pequenas empresas com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.
- Lucro Presumido – Empresas com faturamento anual de até R$ 78 milhões podem optar pelo Lucro Presumido.
- Lucro Real – Ideal para empresas que têm margens de lucro menores ou muitas despesas dedutíveis.
Como escolher o melhor regime?
A decisão entre Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real deve levar em conta fatores como faturamento, margem de lucro, despesas operacionais e possibilidade de aproveitar créditos tributários.
Para evitar pagar mais impostos do que o necessário, é essencial fazer um planejamento tributário detalhado com o auxílio de um contador e um advogado tributário, analisando projeções financeiras e simulações de tributos para cada regime.
Optar pelo regime mais vantajoso pode representar uma economia significativa no pagamento de impostos e aumentar a lucratividade da empresa sem correr riscos fiscais.
5 estratégias para reduzir a carga tributária da sua empresa
A alta carga tributária é um dos principais desafios enfrentados pelas empresas no Brasil. No entanto, com um planejamento tributário eficiente, é possível reduzir os impostos de forma legal e melhorar a rentabilidade do negócio.
Conheça 5 estratégias para diminuir a carga tributária da sua empresa sem correr riscos fiscais.
Escolha o regime tributário mais vantajoso
A escolha do regime tributário pode impactar diretamente o quanto sua empresa paga de impostos. As três opções principais são:
Simples Nacional: indicado para pequenas empresas, mas pode ser desvantajoso para negócios com alto volume de despesas e folha de pagamento.
Lucro Presumido: ideal para empresas com margens de lucro elevadas, já que os impostos são calculados sobre um percentual fixo da receita.
Lucro Real: vantajoso para empresas com despesas dedutíveis e margens de lucro menores, pois os impostos incidem sobre o lucro líquido.
Um erro comum é manter a empresa no mesmo regime por anos sem reavaliar se ele continua sendo o mais vantajoso. A revisão anual do regime tributário, com apoio de um contador, pode gerar economia significativa.
Aproveite créditos tributários
Muitas empresas pagam mais impostos do que deveriam porque não utilizam os créditos tributários disponíveis. Dependendo do regime tributário, é possível compensar valores pagos a mais em impostos como PIS, COFINS, ICMS e IPI.
Exemplos de créditos tributários que podem ser aproveitados:
- Empresas no Lucro Real podem recuperar PIS e COFINS sobre insumos e despesas essenciais à atividade.
- Empresas que compram produtos para revenda podem compensar o ICMS embutido nas compras.
- O IPI pago na compra de insumos pode ser abatido para indústrias.
Reduza a carga sobre a folha de pagamento
A tributação sobre a folha de pagamento pode ser um dos maiores custos para empresas que possuem muitos funcionários. Algumas estratégias para aliviar esse peso incluem:
Desoneração da folha de pagamento: disponível para alguns setores, permite substituir a contribuição previdenciária sobre a folha por uma alíquota sobre o faturamento.
Benefícios não tributáveis: vale-alimentação, vale-transporte e participação nos lucros são alternativas para reduzir encargos sem aumentar a carga tributária.
Terceirização estratégica: em algumas atividades, terceirizar serviços pode diminuir os custos trabalhistas e a tributação associada à CLT.
Utilize incentivos fiscais
O governo oferece diversos incentivos fiscais que permitem reduzir ou isentar tributos para empresas que se enquadram em determinados critérios. Alguns exemplos são:
- Lei do Bem: empresas que investem em inovação tecnológica podem obter redução de IRPJ e CSLL.
- Incentivos regionais: alguns estados concedem reduções de ICMS para empresas que se instalam em determinadas regiões.
- Apoio a projetos sociais e culturais: programas como o PRONON, PRONAS e Lei Rouanet permitem que empresas direcionem parte do imposto devido para causas sociais, reduzindo o impacto tributário.
Faça um planejamento tributário anual
O erro mais comum das empresas é pagar impostos sem revisar a eficiência tributária. O planejamento tributário permite identificar oportunidades de redução de impostos e corrigir falhas que possam gerar custos desnecessários.
O que um planejamento tributário bem feito deve incluir?
- Simulação de impostos para diferentes regimes tributários.
- Avaliação de incentivos fiscais aplicáveis ao setor da empresa.
- Análise dos créditos tributários recuperáveis.
- Otimização da folha de pagamento e encargos.
Conclusão
Reduzir a carga tributária da sua empresa não significa buscar atalhos ou correr riscos fiscais, mas sim adotar um planejamento estratégico que permita pagar apenas o necessário dentro da legalidade.
Escolher o regime tributário correto, aproveitar créditos, otimizar a folha de pagamento, utilizar incentivos fiscais e realizar um planejamento tributário contínuo são ações que podem gerar economia real e melhorar a competitividade do negócio.
Se sua empresa ainda não tem um plano de otimização tributária, este pode ser o momento certo para rever estratégias e evitar custos desnecessários. Afinal, pagar impostos de forma eficiente é uma das melhores formas de aumentar a rentabilidade sem comprometer a segurança fiscal.